Jak vybírat životní pojištění

Příspěvek zaměstnavatele na životní pojištění je až do výše 24.000 Kč ročně výhodný pro obě strany. Zaměstnavatel si o zaplacené pojistné zvýší daňový náklad, oba ušetří na odvodech na sociální a zdravotní pojištění a zaměstnanci se díky osvobození od daně z příjmů připíše na jeho životní pojištění celá suma poukázaná zaměstnavatelem. Všechny výhody jsou vázány na splnění podmínek zákona o daních z příjmů, který říká, že ve smlouvě musí být sjednána výplata pojistného plnění nejdříve po 60 kalendářních měsících a zároveň nejdříve v roce dosažení 60 let věku. Pro smlouvy s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití ukládá zákon jejich minimální výši.

Ve smlouvě o investičním životním pojištění pojistná částka není garantována, a proto se na ni toto ustanovení nevztahuje. Vlastní příspěvek hrazený zaměstnancem na jeho životní pojištění, které splňuje výše uvedené, je až do výše 12.000 Kč ročně odčitatelnou položkou od základu daně z příjmů zaměstnance.

Při výběru vhodného pojištění je třeba vycházet z jeho dlouhodobého charakteru. Prostředky z něj budete potřebovat patrně až za více než dvacet let. Pojišťovny na českém trhu můžeme považovat za stabilní, a proto si pozornost zaslouží spíše výběr samotných produktů. Každá pojistná smlouva je spojena s určitými náklady. Čím levnější produkt vyberete, tím samozřejmě lépe. Analýza nákladů pojistných produktů je složitá, určité srovnání poskytují nezávislá hodnocení dostupná na internetu, jako například TANK. Žádné obdobné ohodnocení však nevystihuje celkovou kvalitu produktu, může však být dobrým vodítkem. Dalším důležitým krokem je volba investiční strategie, případně výběr podílových fondů. Investiční životní pojištění má tu výhodu, že pojistník může volbou strategie ovlivňovat míru budoucího zhodnocení vložených prostředků. Pokud nevíte, jakou strategii zvolit, doporučuji podívat se po takovém pojištění, které umožňuje využít tzv. fondy životního cyklu. Ty pracují s prostředky podle času, který zbývá do ukončení trvání smlouvy, a bezpečně připravují peníze k použití k datu ukončení smlouvy.

Vaše finanční prostředky vám pojišťovna vyplatí při dožití se sjednaného konce pojistné doby. Způsob výplaty může být u řady pojišťoven volitelný od jednorázového plnění po pravidelně vyplácenou rentu. Investiční životní pojištění umožňuje za pojišťovnou stanovených podmínek výběr části prostředků i v průběhu pojistné doby. V takovém případě smlouva pokračuje dále a nejsou dotčeny výše uvedené zákonné podmínky pro daňové úlevy. Druhou možností, jak si peníze z životního pojištění vybrat předčasně, je ukončení smlouvy s výplatou odkupného.

Tomáš Záluský

Autor: Broker Consulting